重庆市涪陵区预算绩效和国库支付管理中心2024年度决算公开

一、部门基本情况

      (一)职能职责

      承担财政预算绩效管理、财政国库支付管理、会计专业技术职称考试、会计人员教育培训、全区行政事业单位会计基础工作业务指导、行政事业单位内部控制建设、财务总监委派等相关事务性、技术性工作。

      (二)机构设置

      重庆市涪陵区预算绩效和国库支付管理中心属于副处级参公事业单位,内设综合科、绩效管理科、支付清算科、委派科4个科室。现有在编职工16人,另聘有财务总监11人。

      (三)单位构成

      从预算单位构成看,我单位为一级预算单位,本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

      (一)收入支出决算总体情况说明

      1.总体情况。2024年度收入总计867.70万元,支出总计867.70万元。收支较上年决算数减少52.22万元、下降5.7%,主要原因是受疫情影响,例如全区行政事业单位预算绩效培训等活动未开展以及单位合理化审批节约资金。全年收入702.99万元,年初结转164.71万元,本年支出766.52万元,结转101.12万元。

      2.收入情况。2024年度收入合计702.99万元,较上年决算数增加0.95万元,增长0.1%,主要原因是本年新增预算绩效管理工作经费。其中:财政拨款收入702.99万元,占100.0%。此外,年初结转和结余164.71万元。

      3.支出情况。2024年度支出合计766.52万元,较上年决算数增加11.31万元,增长1.5%,主要原因是人员增加引起支出增加。其中:基本支出362.17万元,占47.2%;项目支出404.36万元,占52.8%。

      4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余101.12万元,较上年决算数减少63.53万元,下降38.6%,主要原因是本年使用原国库支付中心结转支付系统运行费、国库业务费等项目资金,所以本年结转结余减少。

      (二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

      2024年度财政拨款收、支总计867.70万元。与2024年相比,财政拨款收、支总计各减少52.22万元,下降5.7%。主要原因是受疫情影响,例如全区行政事业单位预算绩效培训等活动未开展以及单位合理化审批节约资金。

      (三)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

      1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入702.99万元,较上年决算数增加0.95万元,增长0.1%。主要原因是本年新增预算绩效管理工作经费。较年初预算数减少101.68万元,下降12.6%。主要原因是受疫情影响,例如全区行政事业单位预算绩效培训等活动未开展以及单位合理化审批节约资金。此外,年初财政拨款结转和结余164.71万元。

      2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出766.52万元,较上年决算数增加11.31万元,增长1.5%。主要原因是本年有新增人员,人员支出增加。较年初预算数减少38.15万元,下降4.7%。主要原因是减少不必要资金支出。

      3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余101.18万元,较上年决算数减少63.53万元,下降38.6%,主要原因是本年使用原国库支付中心结转支付系统运行费、国库业务费等项目资金,所以本年结转结余减少。

      4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

      (1)一般公共服务支出687.54万元,占89.7%,较年初预算减少62.15万元,下降8.3%,主要原因是受疫情影响,部分项目未开展导致经费未全部支出。

      (2)社会保障与就业支出50.72万元,占6.6%,较年初预算数增加24万元,增长89.8%,主要原因是在编人员增加,所以人员支出增加。

      (3)卫生健康支出14.90万元,占1.9%,较年初预算数增加0万元,增长0.0%,主要原因是严格按年初预算执行。

      (4)住房保障支出13.36万元,占1.7%,较年初预算数增加0万元,增长0.0%,主要原因是严格按年初预算执行。

      (四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

      2024年度一般公共财政拨款基本支出362.17万元。其中:人员经费276.43万元,较上年决算数增加37.11万元,增长15.5%,主要原因是本年新增在编人员,人员支出增加。人员经费用途主要包括在编人员工资津补贴、平时考核奖、年终目标奖、社保、住房公积金等。公用经费85.73万元,较上年决算数增加41.16万元,增长92.3%,主要原因是今年人员和工作量增加及购置、维修维护本单位办公设备,所以公用经费增加。公用经费用途主要包括购买办公用品、食堂伙食开支、出差补助等。

      (五)政府性基金预算收支决算情况说明

      2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元,年末结转结余0万元。本年收入0万元,较上年决算数增加0万元。本年支出0万元,较上年决算数增加0万元。

      本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

      (六)国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

      2024年度国有资本经营预算财政拨款收支合计0万元,基本支出0万元,项目支出0万元。

      本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

      (一)“三公”经费支出总体情况说明

      2024年度“三公”经费支出共计0.18万元,较年初预算数减少1.82万元,下降91.0%,主要原因是严格按照相关规定合理化支出。较上年支出数减少0.25万元,下降58.1%,主要原因是严格按照相关规定合理化支出。

      (二)“三公”经费分项支出情况

      2024年度本单位因公出国(境)费用0万元,年初预算为0万元,较上年支出数增加0万元,主要原因是本单位2024年及2024年均未发生因公出国(境)费用支出。

      公务车购置费0万元,年初预算为0万元,较上年支出数增加0万元,主要原因是本单位2024年及2024年均未发生公务车购置费用。

      公务车运行维护费0万元,年初预算数为0万元,较上年支出数增加0万元,主要原因是本单位2024年及2024年均未发生公务车运行维护费。

      公务接待费0.18万元,主要用于接待外单位人员用餐。费用支出较年初预算数减少1.82万元,下降91.0%,主要原因是严格审批流程,减少不必要支出。较上年支出数减少0.25万元,下降58.1%,主要原因是严格执行公务接待相关规定,减少支出。

      (三)“三公”经费实物量情况

      2024年度本单位因公出国(境)共计0个团组,0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为0辆;国内公务接待2批次16人,其中:国内外事接待0批次,0人;国(境)外公务接待0批次,0人。2024年本单位人均接待费112.13元,车均购置费0万元,车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

      (一)一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

      本年度会议费支出0.06万元,较上年决算数减少1.54万元,下降96.3%,主要原因是受疫情影响,部分会议调整为线上。本年度培训费支出2.46万元,较上年决算数增加0.31万元,增长14.4%,主要原因是财务总监今年参与项目建设培训以及高级会计师继续教育培训。

      (二)机关运行经费情况说明

      2024年度本单位机关运行经费支出85.73万元,机关运行经费主要用于开支印刷费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、委托业务费、工会经费、其他交通费等费用。机关运行经费较上年决算数增加41.16万元,增长92.3%,主要原因是今年人员和工作量增加及购置、维修维护本单位办公设备,所以机关运行经费增加。

      (三)国有资产占用情况说明

      截至2024年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

      (四)政府采购支出情况说明

      2024年度本单位政府采购支出总额10.68万元,其中:政府采购货物支出10.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10.68万元,占政府采购支出总额的100.0%,其中:授予小微企业合同金额10.68万元,占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购台式电脑及笔记本电脑。

五、预算绩效管理情况说明

      (一)预算绩效管理工作开展情况。

      按照预算绩效管理要求,我单位对10个项目开展了绩效自评,其中,以填报目标自评表形式开展自评10项,涉及资金404.36万元;以委托第三方形式开展绩效自评0项,涉及资金0万元。

      (二)绩效自评结果

      1.绩效目标自评表(详见附件)

      2.绩效自评报告或案例

      本单位没有委托第三方开展绩效自评。

      3.关于绩效自评结果的说明

      通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

      (三)重点绩效评价结果

      本单位没有重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

      (一)财政拨款收入:指本年度从本级财政单位取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

      (二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

      (三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

      (四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

      (五)使用非财政拨款结余:指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

      (六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

      (七)结余分配:指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

      (八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

      (九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

      (十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

      (十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

      (十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

      (十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      (十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

      (十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

      (十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

      (十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

      本单位决算公开信息反馈和联系方式:023-72227646